IRPF en la Pensión de Jubilación: ¿Cuánto se queda Hacienda?
Es una de las sorpresas más desagradables al jubilarse: la pensión bruta no es lo que te llega al banco. La Seguridad Social aplica retenciones de IRPF igual que tu empresa. Te explicamos cómo calcular el neto.
Calcula tu jubilación gratisSí, los jubilados también pagan impuestos
Muchas personas creen que, tras cotizar toda la vida, la pensión está libre de impuestos. Es falso. Para Hacienda (la Agencia Tributaria), la pensión pública de jubilación tiene la consideración de rendimiento del trabajo. Exactamente igual que una nómina.
¿Quién está exento de pagar IRPF?
Solo están exentas de tributar en el IRPF algunas pensiones muy específicas, como las derivadas de actos de terrorismo, las de orfandad, o las de incapacidad permanente absoluta y gran invalidez. La pensión de jubilación ordinaria tributa siempre, salvo que la cantidad sea tan baja que no llegue al mínimo exento.
Si tu pensión total no supera los 22.000 € brutos al año (con un solo pagador), no estás obligado a presentar la Declaración de la Renta, pero la Seguridad Social sí te retendrá el IRPF correspondiente mes a mes en tu nómina de pensionista, a menos que tu pensión sea muy baja (rondando los 12.000 €/año o menos, dependiendo de tus circunstancias personales), en cuyo caso la retención puede ser del 0%.
Los tramos de retención (Aproximación real)
La Seguridad Social te aplica una retención mensual. Como el IRPF es progresivo, quien más cobra, mayor porcentaje paga. Estos son unos porcentajes orientativos de retención (las retenciones exactas varían por tu situación familiar, grado de discapacidad, etc.):
- Pensiones hasta 12.000 €/año: ~1 % - 0 % (Prácticamente nada)
- Pensiones de 12.000 € a 18.000 €: ~2 % - 8 %
- Pensiones de 18.000 € a 24.000 €: ~9 % - 13 %
- Pensiones de 24.000 € a 30.000 €: ~14 % - 17 %
- Pensiones Máximas (+42.000 €): ~19 % - 21 % (Hacienda retiene una quinta parte).
Ejemplo práctico: Bruto vs. Neto
| Pensión Mensual Bruta (14 pagas) | Retención IRPF Est. | Pensión Mensual Neta (Bolsillo) |
|---|---|---|
| 1.000 € (14.000 €/año) | ~ 1,5 % | ~ 985 € |
| 1.500 € (21.000 €/año) | ~ 11,0 % | ~ 1.335 € |
| 2.200 € (30.800 €/año) | ~ 15,5 % | ~ 1.859 € |
| 3.359,60 € (Tope Máx. 2026) | ~ 20,5 % | ~ 2.670 € |
* Estimaciones para un jubilado tipo (mayor de 65, sin cónyuge a cargo, sin discapacidad).
¿Cómo se pide la regularización del IRPF?
En cualquier momento puedes pedir a la Seguridad Social que te suba el porcentaje de retención mensual (útil si tienes otras rentas y no quieres que la Declaración de la Renta anual te salga a pagar mucho). Se hace online a través de la Sede Electrónica de la Seguridad Social, usando el trámite "Incremento o regularización de la retención del IRPF". No puedes pedir que te lo bajen por debajo del mínimo legal que te corresponda.
Calcula tu Neto Estimado
La calculadora de Jubilamos te muestra automáticamente el Neto Estimado, restando el IRPF progresivamente para que sepas qué te va a llegar al banco realmente.
Calcular mi pensión neta →A mí también me dolió descubrir que Hacienda se queda hasta un ~20 % de la pensión máxima. Por eso en los resultados de la calculadora ponemos el neto bien visible: queremos que sepas lo que de verdad te va a ingresar la Seguridad Social en tu cuenta, no la cifra bonita del BOE.
Te puede interesar
¿Quieres saber tu caso concreto?
Pon tus años cotizados y tu fecha de nacimiento y te decimos los años que te faltan y el porcentaje de pensión que te corresponderá.
Calcular mi jubilación →